Thuế cư trú ở Nhật: Khi chuyển nhà thì thuế này sẽ tính như thế nào?

2024-12-20

Khi chuyển nhà tại Nhật Bản, nhiều người thắc mắc: “Thuế cư trú của tôi sẽ phải làm sao khi chuyển nhà?” hoặc “Khi nào tôi phải nộp thuế ở nơi cư trú mới?” Ngoài ra, cũng có không ít người lo lắng: “Nếu không làm đúng thủ tục thì có bị đánh thuế hai lần không?”.

Bài viết này sẽ giải đáp các câu hỏi đó, về nơi nộp thuế cư trú (juminzei) sau khi chuyển nhà, cũng như các thủ tục cụ thể dành cho từng nhóm như nhân viên công ty, chủ doanh nghiệp cá nhân, và freelancer. Sau khi đọc xong, bạn sẽ nắm rõ cách thức hoạt động của hệ thống thuế cư trú tại Nhật Bản và các bước cần thực hiện để xử lý thanh toán một cách hiệu quả sau khi chuyển nhà.

Village House có hơn 1.000 căn hộ cho thuê vừa ổn vừa có giá cả phải chăng trên khắp nước Nhật. Nếu đang tìm nhà mới, hãy truy cập trang web của chúng tôi để tìm được chỗ ở hoàn hảo cho mình.

Thuế cư trú là gì?

Thuế cư trú tại Nhật Bản là một loại thuế tổng hợp, bao gồm thuế cư trú tỉnh và thuế cư trú thành phố, thị trấn, hoặc thôn, áp dụng cho những cá nhân sống trong một khu vực nhất định. Trong đó, Thuế cư trú tỉnh được ấn định ở mức 4% tổng thu nhập, còn Thuế cư trú thành phố, thị trấn, hoặc làng được ấn định ở mức 6%. Tổng cộng, mức thuế cư trú là 10% trên tổng thu nhập của bạn, được tính dựa trên thu nhập sau khi áp dụng các khoản khấu trừ.

Thuế cư trú chỉ áp dụng cho những người có một thu nhập nhất định. Chẳng hạn, với thu nhập từ lương, thuế được tính trên phần thu nhập còn lại sau khi khấu trừ 550.000 yên (khấu trừ thu nhập từ lương) và 430.000 yên (khấu trừ cơ bản). Tuy nhiên, cần lưu ý rằng, thu nhập càng cao, khoản khấu trừ cơ bản càng ít, thậm chí không có. Điều này nghĩa là nếu tổng thu nhập hàng năm của bạn từ 980.000 yên trở xuống, bạn sẽ không phải nộp thuế cư trú.

Sau khi chuyển nhà, phải nộp thuế cư trú ở đâu?

Khi chuyển đến một thành phố, phường, thị trấn, hoặc làng khác, thuế cư trú sẽ được nộp cho địa phương tại địa chỉ cũ của bạn, chứ không phải địa chỉ mới. Thuế cư trú được tính dựa trên thu nhập của bạn trong năm trước đó (từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12) và do chính quyền địa phương tại nơi bạn đăng ký cư trú vào ngày 1 tháng 1 của năm hiện tại thu.

Ví dụ: nếu bạn sống ở Thành phố A và chuyển đến Thành phố B vào ngày 5 tháng 1 năm 2023, bạn sẽ phải nộp thuế cư trú cho Thành phố A trong năm 2023. Điều này là do bạn đã đăng ký cư trú tại Thành phố A vào ngày 1 tháng 1 năm 2023. Do đó, mặc dù bạn đã chuyển đi, thông báo nộp thuế cư trú vẫn sẽ được gửi từ địa chỉ cũ (Thành phố A).

Nói cách khác, địa điểm nộp thuế cư trú của bạn sẽ thay đổi sang chính quyền địa phương tại địa chỉ mới bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 đầu tiên sau khi chuyển nhà. Vì vậy, ngay cả khi bạn nhận được thông báo thanh toán từ địa phương nơi bạn sống trước đây, đừng lo lắng, đây vẫn là quy trình đúng chuẩn.

Tránh bị đánh thuế hai lần

Một số người có thể lo ngại rằng họ sẽ bị tính thuế cư trú hai lần, một lần từ chính quyền địa phương ở nơi cư trú cũ và một lần ở nơi cư trú mới. Tuy nhiên, bạn không cần phải lo lắng về điều này vì sẽ không xảy ra việc thu thuế trùng. Quy trình thay đổi địa điểm nộp thuế cư trú sẽ được ủy ban thành phố tự động xử lý. Tuy nhiên, khi chuyển nhà, bạn phải nộp cả “thông báo chuyển đi” cho địa phương cũ lẫn “thông báo chuyển đến” cho địa phương mới.

Nếu bạn không nộp thông báo chuyển đi hoặc chuyển đến, có khả năng bạn vẫn sẽ tiếp tục bị thu thuế cư trú ở chính quyền địa phương tại địa chỉ cũ, ngay cả khi đã chuyển đi rồi. Hơn nữa, nếu không hoàn tất những thủ tục này, bạn có thể bị phạt tới 50.000 yên, do đó quan trọng là phải thực hiện đúng quy định.

Mặc dù giai đoạn trước và sau khi chuyển nhà có thể rất bận rộn, nhưng vẫn phải nhớ nộp hai thông báo này trong vòng 14 ngày kể từ ngày chuyển nhà để tránh gặp rắc rối cũng như đảm bảo thuế cư trú được phân bổ ở đúng nơi cư trú mới.

Cách nộp thuế cư trú

Nhân viên công ty

Nếu là nhân viên công ty mà lo lắng cách nộp thuế cư trú thì bạn không cần phải lo. Thuế cư trú sẽ được công ty thay bạn tự động trích từ lương hàng tháng và chuyển thẳng đến chính quyền địa phương. Do đó, bạn không cần phải thực hiện thêm bước nào để tự nộp thuế; công ty đã nộp thay bạn rồi.

Thông thường, thuế cư trú được chia thành 12 lần nộp mỗi năm và được khấu trừ trực tiếp từ lương hàng tháng của bạn. Bạn không cần phải bận tâm về quy trình này, vì công ty sẽ thay bạn thực hiện các khoản thanh toán nộp thẳng vào tài khoản chính quyền địa phương phù hợp.

Tuy nhiên, dù có là nhân viên công ty, bạn vẫn cần tự nộp thông báo chuyển đi và chuyển đến với chính quyền địa phương. Ngoài ra, cũng cần phải báo địa chỉ mới của bạn cho công ty. Khi đã thông báo xong thì bạn không cần thêm bất kỳ bước nào liên quan đến thuế cư trú nữa.

Những ai còn lo lắng các vấn đề liên quan đến thuế cư trú nếu nghỉ việc giữa năm, thì cũng không cần quá lo. Trong trường hợp thuế cư trú không còn được khấu trừ từ lương, bạn vẫn có thể thanh toán số tiền còn lại trong một lần. Trước khi nghỉ việc, nhớ tham khảo ý kiến công ty về cách xử lý khoản thanh toán này.

Người tự kinh doanh hoặc làm freelancer

Nếu thu nhập của bạn từ công việc tự kinh doanh hoặc làm bán thời gian vượt quá 1 triệu yên, bạn sẽ phải nộp tờ khai thuế và đóng thuế cư trú. Sau khi khai thuế, ủy ban địa phương sẽ gửi hóa đơn thuế đến bạn, và bạn cần thanh toán theo thông tin trên đó. Bạn có thể chọn giữa hai cách thanh toán: trả một lần hoặc chia làm bốn kỳ, tùy theo điều kiện của mình.

Thông thường, nếu chưa nộp tiền sau hạn thanh toán, bạn sẽ nhận được thông báo nhắc nhở trong vòng 20 ngày. Nếu không thanh toán đúng hạn, bạn sẽ bị tính phí nộp chậm. Đừng bỏ qua thông báo này nhé, vì nếu không tuân thủ quy trình thanh toán, chính quyền có thể thực hiện biện pháp cưỡng chế, như điều tra tài sản hoặc thậm chí tịch thu tài sản. Để tránh gặp rắc rối này, hãy đóng thuế đúng hạn.

Đóng thuế cư trú là trách nhiệm công dân quan trọng, do đó nhớ kiểm tra thời hạn đóng thuế trên biên lai thanh toán để đảm bảo thanh toán đúng hạn.

Đóng thuế cư trú vừa tiện lợi vừa có ưu đãi với chương trình thuế quê hương

Nếu bạn đã phải đóng thuế cư trú, tại sao không làm điều đó theo cách có lợi cho cả bạn và vùng mà bạn muốn ủng hộ? Chương trình đóng thuế quê hương (Furusato Nozei) là một lựa chọn tuyệt vời vì bạn có thể ủng hộ một vùng bất kỳ ở Nhật Bản thông qua việc quyên góp, và đổi lại, bạn sẽ nhận được quà tặng đặc sản từ vùng miền đó.

Khi tham gia chương trình này, thuế thu nhập và thuế cư trú của bạn sẽ được giảm nhờ khấu trừ số tiền quyên góp. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng chương trình này không giảm tổng số thuế bạn phải nộp, mà phần quyên góp sẽ được khấu trừ trong phần thu nhập chịu thuế. Ngoài ra, bạn sẽ phải tự thanh toán 2.000 yên, vì vậy mức khấu trừ thực tế sẽ là số tiền quyên góp – 2.000 yên.

Ban đầu, bạn có thể nghĩ: “Vậy nếu mất 2.000 yên thì có phải là lỗ không?”. Nhưng thực ra, đây là một chương trình cực kỳ hấp dẫn vì bạn có thể nhận lại quà tặng trị giá tới 30% số tiền quyên góp. Điều này không chỉ giúp bạn ủng hộ vùng miền mình yêu thích, mà còn mang lại cơ hội nhận những món quà thực tế và ý nghĩa từ địa phương đó.

Ưu điểm của chương trình thuế quê hương

Nhận được quà tặng hấp dẫn

Khi tham gia chương trình thuế quê hương, bạn sẽ nhận được nhiều quà tặng đa dạng từ địa phương. Những món quà này thường là các đặc sản như thịt, trái cây, gạo, hải sản, và nhiều món ngon khác. Ngoài ra, một số chính quyền địa phương còn có các sản phẩm độc đáo như mỹ phẩm, đồ nội thất, vé sự kiện, thậm chí là voucher du lịch.

Được khấu trừ thuế

Khi đóng thuế quê hương, nếu quyên góp trong hạn mức khấu trừ, bạn chỉ cần tự trả 2.000 yên, phần còn lại sẽ được tính vào khấu trừ thuế thu nhập và thuế cư trú. Ví dụ, nếu bạn đóng góp 40.000 yên, bạn chỉ phải bỏ tiền túi nộp 2.000 yên còn 38.000 yên còn lại sẽ được hoàn lại qua hình thức khấu trừ thuế thu nhập hoặc thuế cư trú.

Tích điểm quyên góp

Một số trang web thuế quê hương có dịch vụ tiện lợi cho phép bạn tích điểm dựa trên số tiền quyên góp. Điểm tích lũy này có thể được dùng để thanh toán cho các khoản đóng góp trong tương lai. Nếu dùng thẻ tín dụng để đóng góp, bạn cũng có thể tích thêm điểm thẻ trên số tiền đã đóng.

Hỗ trợ địa phương mà bạn yêu quý

Mục đích chính của thuế quê hương là để bạn quyên góp cho chính quyền địa phương mà bạn muốn hỗ trợ. Bạn có thể tự do chọn bất kỳ địa phương nào, không cần phải là quê hương hay nơi bạn từng sinh sống. Điều này giúp bạn dễ dàng hỗ trợ những khu vực mà bạn thấy gắn bó hoặc muốn ủng hộ.

Nhược điểm của chương trình thuế quê hương

Không làm giảm tổng thuế thu nhập hoặc thuế cư trú

Điều quan trọng cần lưu ý là chương trình thuế quê hương này không trực tiếp làm giảm thuế thu nhập hay thuế cư trú. Chương trình chỉ cho phép bạn chọn nơi nhận một phần tiền thuế bạn đóng, thay vì giảm số thuế tổng thể phải nộp. Mục đích chính là hỗ trợ địa phương bạn muốn hỗ trợ chứ không phải là cách để tiết kiệm thuế

Cần tự chi trả một khoản cố định

Hometown tax requires a self-payment of at least 2,000 yen, meaning the entire donation is not tax-deductible. Only the amount over 2,000 yen is eligible for tax deductions. Chương trình thuế quê hương yêu cầu bạn tự trả ít nhất 2.000 yên, vì vậy toàn bộ khoản quyên góp không được khấu trừ thuế. Chỉ phần tiền quyên góp vượt quá 2.000 yên mới đủ điều kiện để được khấu trừ thuế.

Khấu trừ thuế được áp dụng vào năm sau

Số tiền được khấu trừ thuế dựa trên khoản quyên góp từ tháng 1 đến tháng 12 trong năm hiện tại sẽ được áp dụng vào thuế thu nhập và thuế cư trú của năm sau. Nghĩa là bạn sẽ không nhận được lợi ích ngay lập tức, và có thể sẽ cần lên kế hoạch tài chính để tránh thiếu hụt ngân sách trong thời gian chờ khấu trừ thuế.

Village House có nhà cho thuê giá cả phải chăng trên khắp Nhật Bản, với giá thuê chỉ từ 20.000 yên. Nếu đang tìm nhà mới có giá thuê tốt, liên hệ ngay với chúng tôi để biết thêm thông tin và tìm hiểu các căn hộ đang sẵn có của chúng tôi.