Có thể bạn đang phân vân: “Năm nay mình nên nộp thuế online thôi”, nhưng đồng thời cũng hơi e ngại vì e-Tax trông có vẻ phức tạp và khó dùng.

e-Tax là hệ thống dịch vụ công trực tuyến do chính phủ cung cấp, cho phép người dân khai và nộp các loại thuế, chẳng hạn như thuế thu nhập hay thuế tiêu dùng. Hệ thống này rất tiện lợi vì các thủ tục được thực hiện hoàn toàn trên online, không phải đến cơ quan thuế hay gửi hồ sơ giấy qua bưu điện.

Ngoài ra, nếu bạn có dùng phần mềm kế toán có tích hợp e-Tax thì dữ liệu còn có thể được trực tiếp đồng bộ, giúp giảm thiểu hồ sơ giấy tờ và tăng hiệu suất đáng kể cho những công việc hành chính hàng ngày.

Trong bài viết này, chúng tôi sẽ hướng dẫn chi tiết từ việc xác định bạn có cần nộp tờ khai quyết toán thuế hay không cho đến cách nộp tờ khai trên e-Tax, để ngay cả người lần đầu sử dụng cũng có thể làm theo một cách suôn sẻ. Hy vọng bài viết sẽ hữu ích cho bạn.

Village House có hơn 1.000 căn hộ cho thuê trên khắp Nhật Bản, với mức giá thuê phải chăng, chỉ từ 20.000 yên/tháng. Nếu đang định chuyển nhà, hãy tham khảo ngay trang web của chúng tôi.

Kiểm tra xem có thuộc diện phải làm tờ khai thuế (確定申告) hay không

Việc bạn có cần nộp tờ khai thuế hay không phụ thuộc vào tổng thu nhập trong năm và tình trạng hiện tại của bạn. Thực tế, nhiều người còn có thể được hoàn thuế khi thực hiện quyết toán thuế.

Ví dụ, nếu bạn có các khoản khấu trừ chi phí y tế hoặc đóng góp thuế quê hương, việc nộp tờ khai thuế có thể giúp bạn được nhận lại phần thuế đã nộp dư. Vì vậy, thay vì chỉ xem quyết toán thuế là nghĩa vụ, bạn cũng có thể coi đây là một cách tối ưu tài chính cá nhân.

Bạn sẽ cần nộp tờ khai thuế nếu thuộc một trong các trường hợp sau:

Người làm tự do hoặc freelance và có thu nhập cao hơn mức giảm trừ cơ bản (基礎控除)　

Nếu làm nghề tự do hoặc freelance, cần kiểm tra xem tổng thu nhập (合計所得金額) có vượt mức giảm trừ cơ bản không.

Theo bảng giảm trừ cơ bản áp dụng từ năm thuế 2025 (Reiwa 7) trở đi, nếu tổng thu nhập của bạn từ 1,32 triệu yên trở xuống, mức giảm trừ cơ bản là 950.000 yên. Do đó, khi thu nhập vượt quá 950.000 yên, bạn sẽ cần phải quyết toán thuế

Tham khảo: Cơ quan Thuế Nhà nước | Giảm trừ cơ bản 

Lưu ý là những quy định của năm Reiwa 7 có hiệu lực từ ngày 1/12/2025, do đó nên tham khảo thêm tài liệu Hỏi đáp Cải cách Thuế cho Năm tài chính 2025 (Reiwa 7) (Liên quan đến điều chỉnh mức giảm trừ cơ bản, v.v) (05/2025) để biết thêm chi tiết về những quy định được áp dụng trước đó.

Người có nguồn thu nhập phụ trên ¥ 200.000

Nếu bạn là nhân viên công ty đã được quyết toán thuế cuối năm (年末調整), nhưng có thêm thu nhập phụ như làm thêm, nghề tay trái, bán hàng online, đấu giá trực tuyến… và nguồn thu nhập này vượt quá 200.000 yên/năm, bạn bắt buộc phải nộp tờ khai thuế. Lưu ý, “thu nhập” được tính dưới dạng doanh thu trừ đi chi phí, do đó, nếu thu nhập thực tế bạn thu được sau khi trừ đi các chi phí chưa đến 200.000 yên thì không cần khai thuế.

Tham khảo: 

Cơ quan Thuế Nhà nước | Trường hợp người làm công ăn lương có nguồn thu nhập phụ từ đấu giá trực tuyến, v.v.  

Cơ quan Thuế Nhà nước | Trường hợp người làm công ăn lương phải khai quyết toán thuế 

Người chưa được quyết toán thuế cuối năm (年末調整) do đổi việc

Nếu đi làm ở công ty, thông thường bạn không cần khai quyết toán thuế vì công ty sẽ làm thay. Tuy nhiên, bạn sẽ cần phải khai quyết toán thuế trong những trường hợp sau:

• Bạn không làm công việc mới trong cùng năm 

• Bạn không nộp giấy chứng nhận khấu trừ (源泉徴収票) từ công ty cũ cho công ty mới 

• Chuyển từ làm tự do/freelancer sang đi làm cho công ty 

Người có thu nhập lương từ 20 triệu yên

Công ty thay mặt nộp quyết toán thuế cuối năm chỉ áp dụng cho nhân viên có thu nhập 20 triệu yên/năm trở xuống. Nếu thu nhập của bạn vượt quá 20 triệu yên, công ty không thể quyết toán thay mà bạn cần tự nộp tờ khai thuế.

Tham khảo: Cơ quan Thuế Nhà nước | Quy định về khai thuế đối với người làm công ăn lương 

Giấy tờ và thông tin cần chuẩn bị trước khi khai thuế

• Thẻ My Number hoặc ID/mật khẩu 

Để nộp tờ khai thuế qua e-Tax, bạn cần thẻ My Number hoặc ID/mật khẩu đã đăng ký trước với cơ quan thuế (đăng ký trực tiếp tại cơ quan thuế hoặc đăng ký online). 

• Mã PIN của thẻ My Number  

Nếu dùng thẻ My Number, bạn cần nhập mã PIN đã thiết lập khi cấp thẻ (mã PIN xác thực người dùng và mã PIN chữ ký). Nếu không có các mã PIN này, bạn sẽ không thể tiếp tục thao tác.

• Giấy chứng nhận khấu trừ (源泉徴収票) 

Người làm công ăn lương khi khai thuế online cần giấy chứng nhận khấu trừ thuế để nhập thông tin về các khoản bảo hiểm xã hội đã khấu trừ trong lương và số thuế thu nhập đã nộp.

• Giấy tờ liên quan đến các khoản khấu trừ 

Tham khảo: 

Cơ quan Thuế Nhà nước | Hướng dẫn khai thuế, giấy tờ cần đính kèm/nộp 

Cơ quan Thuế Nhà nước | Thuế hỗ trợ quê hương (Khấu trừ tiền quyên góp) 

• Tài khoản ngân hàng (để nhận tiền hoàn thuế) 

Nếu bạn nộp dư tiền thuế, tiền hoàn thuế sẽ được chuyển trực tiếp vào tài khoản ngân hàng của bạn. Do đó, nhớ chuẩn bị sẵn thông tin về tên ngân hàng, chi nhánh, số tài khoản.

Bạn nên gom tất cả giấy tờ liên quan đến quyết toán thuế, giấy khấu trừ thuế, chứng nhận bảo hiểm, hóa đơn y tế và giấy tờ liên quan đến thẻ My Number vào một tập hồ sơ để tránh thất lạc hoặc bị thiếu giấy tờ.

Thiết lập trên e-Tax lần đầu 

Khai thuế qua điện thoại 

1. Kiểm tra xem điện thoại của bạn có đọc được thẻ My Number hay không

2. Tải ứng dụng My Number Portal (Android/iPhone) 

3. Chuẩn bị mã PIN xác thực và mã PIN chữ ký điện tử của thẻ My Number  

4. Truy cập vào khu vực tạo tờ khai thuế (確定申告書等作成コーナー) và hoàn thành phần thiết lập đầu tiên 

Tham khảo: Cơ quan Thuế Nhà nước | e-Tax trên điện thoại và thẻ My Number

Khai thuế trên máy tính 

1. Kiểm tra máy tính có đáp ứng yêu cầu về hệ thống không

2. Tải về các công cụ hoặc tiện ích cần có

3. Chuẩn bị đầu đọc thẻ IC để quét thẻ My Number

4. Nếu dùng điện thoại để đọc thẻ My Number, hãy quét mã QR để liên kết với ứng dụng My Number Portal

5. Truy cập vào khu vực tạo tờ khai thuế (確定申告書等作成コーナー) và hoàn thành phần thiết lập đầu tiên

Tham khảo: 

Cơ quan Thuế Nhà nước | Dùng phần mềm e-Tax (bản Web) [Máy tính]  

Cơ quan Thuế Nhà nước | Xác thực e-Tax bằng QR Code  

Đăng nhập e-Tax bằng thẻ My Number  

Cách đăng nhập vào khu vực tạo tờ khai thuế bằng thẻ My Number  

1. Truy cập khu vực tạo tờ khai và chọn “Phương thức thẻ My Number ” để đăng nhập

2. Đọc thẻ My Number bằng đầu đọc IC hoặc điện thoại

3. Nhập mật khẩu xác thực người dùng của thẻ My Number là hoàn tất đăng nhập

Nếu không đọc được thẻ 

• Trên điện thoại iPhone: Áp phần giữa của thẻ My Number vào phía trên cùng của điện thoại và giữ yên vài giây

• Trên điện thoại Android: Áp phần giữa của thẻ My Number vào “biểu tượng IC không tiếp xúc ” phía sau lưng máy và giữ yên vài giây

• Tháo ốp lưng/bao điện thoại

• Rút cáp sạc và tai nghe

• Trên điện thoại Android, kiểm tra xem tính năng NFC (Mobile Wallet) có được chuyển sang chế độ BẬT chưa

Nếu nhập sai mật khẩu xác thực (4 chữ số) 3 lần liên tiếp, thẻ sẽ bị khóa. Khi đó, bạn có thể đặt lại hoặc khởi tạo lại mật khẩu tại máy kiosk ở cửa hàng tiện lợi. 

Tham khảo: 

Cơ quan Thuế Nhà nước | e-Tax trên Smartphone và thẻ My Number!  

Cơ quan Kỹ thuật số | Hướng dẫn đọc Chip IC với Smartphone  

My Number Portal | Câu hỏi thường gặp  

Tổ chức quản lý hệ thống thông tin chính quyền địa phương | Cách đặt lại mật khẩu thẻ My Number ở cửa hàng tiện lợi 

Nhập thông tin thu nhập 

Nhập các thông tin từ giấy khấu trừ thuế (源泉徴収票): tiền lương nhận (支払金額), số thuế đã khấu trừ (源泉徴収税額), số tiền bảo hiểm xã hội (社会保険料等の金額), và tổng các khoản khấu trừ (所得控除の額の合計). Nếu công ty cung cấp file dữ liệu XML, bạn có thể tự động xuất dữ liệu qua My Number.

Giấy khấu trừ thuế phải thể hiện được phần quyết toán cuối năm (年末調整) đã hoàn tất. Nếu số tiền lương nhận ít hơn hoặc bằng 20 triệu yên và có số liệu ở mục “Thu nhập sau khi trừ khấu trừ lương (給与所得控除後の金額)” hoặc “tổng khấu trừ (所得控除の額の合計)”, thì năm đó đã được quyết toán cuối năm.

Nếu là người làm tự do hoặc freelance (thu nhập kinh doanh 事業所得), hoặc thu nhập phụ (thu nhập khác 雑所得), hãy nhập thông tin vào mục tương ứng. Tương tự, bạn cần nhập thông tin doanh thu (売上) và chi phí (経費).

Để tránh nhập sai, cần kiểm tra kỹ những điểm sau:

• Số liệu nhập có khớp với giấy khấu trừ không?

• Có nhầm lẫn các con số dễ giống nhau như 0 và 6, 7 và 1 không?

• Có nhập ngược thu nhập – chi phí cho công việc freelance/ phụ không?

Tham khảo: Cơ quan Thuế Nhà nước | Hướng dẫn nhập dữ liệu Khu vực tạo tờ khai thuế 

Các khoản khấu trừ bạn có thể được áp dụng

Các khoản khấu trừ phổ biến  

Các bước nhập thông tin khấu trừ  

1. Mở trang nhập thu nhập/khấu trừ trên khu vực tạo tờ khai thuế

2. Nhập số tiền đã đóng bảo hiểm hưu trí quốc dân và bảo hiểm y tế vào mục khấu trừ bảo hiểm xã hội (社会保険料控除)

3. Nhập số tiền đã đóng bảo hiểm vào mục khấu trừ bảo hiểm nhân thọ (生命保険料控除)

4. Chọn khấu trừ chi phí y tế (医療費控除) hoặc hệ thống thuế đối với việc tự điều trị y tế (セルフメディケーション税制), sau đó nhập tổng số tiền dựa trên hóa đơn và bảng kê

5. Sau khi nhập đầy đủ các khoản khấu trừ áp dụng, chạy tính năng tính toán tự động (自動計算)

6. Kiểm tra lại số tiền khấu trừ, thu nhập và số thuế trên màn hình xác nhận

Mẹo để tăng tiền hoàn thuế 

Càng khai đầy đủ các khoản khấu trừ hợp lệ, thu nhập chịu thuế của bạn càng giảm. Điều này giúp tăng khả năng nhận lại phần thuế đã bị khấu trừ thừa.

Kiểm tra và nộp tờ khai thuế

1. Rà soát lại thông tin đã nhập 

Sau khi hoàn tất tờ khai thuế, hãy kiểm tra kỹ lại phần thông tin thu nhập (収入金額) và các hạng mục khấu trừ (控除項目) đảm bảo thông tin chính xác.

2. Xác nhận số tiền hoàn thuế 

Nếu bạn nhập đúng các khoản khấu trừ, phần thu nhập chịu thuế sẽ giảm và số tiền hoàn thuế sẽ tăng. Kiểm tra phần “số tiền hoàn thuế dự kiến (還付金の見込み額)” hiển thị trên màn hình xem có tương đối phù hợp với con số bạn dự tính không.

3. Kiểm tra lại thông tin cá nhân và tài khoản ngân hàng 

Trước khi gửi tờ khai thuế điện tử, nhớ kiểm tra kỹ lại thông tin họ tên, địa chỉ và tài khoản ngân hàng. Việc nhập thông tin sai sót có thể làm chậm quá trình hoàn thuế hoặc khiến cơ quan thuế phải liên hệ xác minh.

4. Gửi tờ khai thuế 

Khi đã kiểm tra kỹ mọi thông tin, tiến hành nộp tờ khai điện tử. Sau khi gửi thành công, cửa sổ nhập liệu sẽ đóng và màn hình “Kết quả thông báo ngay” xuất hiện.

Tham khảo: e-Tax | Truyền dữ liệu (Gửi và xác nhận) 

Sau khi nộp tờ khai: Thời gian hoàn thuế và giấy tờ cần lưu

Khi nào tiền hoàn thuế được chuyển khoản? (Khoảng 2 tuần) 

Nếu bạn nộp hồ sơ điện tử qua e-Tax và không có vấn đề phát sinh, tiền hoàn thuế thường được xử lý trong khoảng 2 tuần.

Tham khảo: e-Tax | Kiểm tra tình trạng hoàn thuế 

Nếu bạn nhận được thông báo từ cơ quan thuế 

Nếu bạn nộp hồ sơ hoàn thuế bằng phương thức My Number, bạn có thể kiểm tra trạng thái sau khi tiền hoàn thuế được xử lý. Bạn sẽ nhận được thư thông báo “Thông báo chuyển khoản hoàn thuế quốc gia (国税還付金振込通知書)”, hoặc thông báo trong hộp thư e-Tax. Nếu chọn nhận thông báo điện tử thì bạn sẽ không nhận được thư thông báo giấy.

Khi nhận được thông báo, hãy kiểm tra kỹ thông tin (ngày chuyển tiền, số tiền, tài khoản ngân hàng, v.v). Nếu có sai sót, hãy nhanh chóng liên hệ cơ quan thuế ở địa phương.

Tham khảo: e-Tax | Thông báo điện tử về việc chuyển khoản tiền hoàn thuế 

Giấy tờ cần lưu cho năm sau 

Tham khảo: Cơ quan Thuế Nhà nước | Sổ sách kế toán & lưu trữ hồ sơ/ Khai thuế xanh 

Tóm tắt 

Dưới đây là những điểm chính về đối tượng cần quyết toán thuế và cách nộp thuế online trên e-Tax: 

• Việc bạn có cần quyết toán thuế hay không phụ thuộc vào thu nhập hàng năm và hoàn cảnh cá nhân 

• Quyết toán thuế có thể giúp bạn được nhận hoàn thuế 

• Nộp qua e-Tax đồng nghĩa với việc không cần phải đến cơ quan thuế hoặc gửi hồ sơ qua bưu điện 

• Kết nối với phần mềm kế toán tương thích giúp giảm đáng kể khối lượng công việc hành chính 

• Để nộp thuế qua e-Tax, bạn cần thẻ My Number và mã PIN, hoặc ID/mật khẩu đã được cấp 

• Cần giữ giấy khấu trừ thuế (源泉徴収票) cùng các hồ sơ khấu trừ thuế trong cùng một bộ hồ sơ 

• Bạn có thể khai thuế qua e-Tax trên điện thoại hoặc máy tính 

• Nếu không phát sinh vấn đề, thông thường bạn sẽ được hoàn thuế trong vòng 2 tuần  

Căn hộ cho thuê ở Village House không yêu cầu tiền lễ, tiền đặt cọc, phí bảo lãnh hay phí gia hạn (※). Nếu đang muốn tiết kiệm các chi phí chuyển nhà ban đầu, hãy liên hệ ngay với chúng tôi.

※Lưu ý: tùy vào điều khoản hợp đồng và kết quả sàng lọc người thuê mà có thể cần phải đặt cọc. 

Bài viết liên quan: 

• Hướng dẫn cách sống sót qua mùa quyết toán thuế: Bí quyết khai thuế dễ dàng 

• Thuế cư trú ở Nhật: Khi chuyển nhà thì thuế này sẽ tính như thế nào? 

• Bạn cần thanh toán những hóa đơn nào khi thuê nhà ở Nhật Bản? 

Machiko Doi

Xin chào, tôi là Machiko Doi, một nhà văn tự do viết về nhà ở và cuộc sống ở Nhật Bản.

Tôi sống trong một ngôi nhà 80 năm tuổi được thừa kế từ ông bà cùng với hai con mèo nhận nuôi và con gái của tôi.

Chúng tôi sống một cuộc sống thoải mái trong khi sửa chữa ngôi nhà này.

Tôi thích nấu rau hái từ vườn và cá tươi do bố tôi bắt được, thưởng thức chúng với bia lạnh vào ngày nóng hoặc rượu sake nóng vào ngày lạnh.